来源：时代周报（ID：timeweekly） 作者：吕泽强
因网络流传的一份“恒大所欠银行贷款明细列表”，沧州银行备受舆论关注。
这份所谓的明细列表列示了恒大集团对多家国有行、股份行、城农商行所欠贷款的金额，其中就包括沧州银行涉及金额为34亿元。不过，监管部门随即对此予以澄清。原沧州银保监分局盐山监管组、盐山县地方金融管理办公室、中国人民银行盐山县支行等金融监管部门发布联合公告称，网上涉及中国恒大欠沧州银行大量欠款的信息与事实严重不符。联合公告强调，沧州银行已参加存款保险，其所辖全部网点存款直接受到国家法律和存款保险制度的保障。
沧州银行10月7日也在官网回应此事，指责“恒大所欠银行贷款明细列表”所涉沧州银行贷款数据严重失实。该银行还表示，截至2023年10月6日，沧州银行向恒大集团及其关联企业贷款金额为3.46亿元，借款主体为沧州恒祥房地产开发有限公司，有足值的土地、商业门店作为抵押物。为足额收回贷款，沧州银行已于2022年7月向沧州市中院提起民事诉讼并胜诉，目前正依法执行抵押物处置程序。
沧州银行强调，目前经营稳健，服务良好。10月14日，时代周报记者致电多家沧州银行网点，工作人员表示，10万元或20万元的个人现金取款可以直接办理，跨行转账并无金额限制。工作人员还表示，“现场并没有多少人（取款）。”
01
规模跃升背后的高“含房量”
据官网资料显示，沧州银行成立于1998年9月，在13家城市信用社的基础上重组设立。
目前，该行下辖沧州域内28家县域支行和23家市区支行，陆续设立廊坊、保定、唐山、邯郸、邢台、秦皇岛、衡水、石家庄、河北雄安9家域外分行及所辖64家支行。截至2022年12月末，沧州银行资产达2096亿元，当年净利润达12.76亿元。2013年沧州银行总资产为470亿元，9年增长346%，年复合增长率为18.07%。
沧州银行发展离不开房地产的贡献，在房地产行业高歌猛进的时代，沧州银行实现规模跃升。
2015年沧州银行的总资产同比增长43.71%，为近十年同比增速最高水平；2016年总资产超1000亿元，增速为33.95%。2016年，沧州银行投向房地产行业的贷款规模为64.01亿元，同比增长70.78%，2017年同比增长102.7%，均超过10年来总资产年复合增长率。
2021年，沧州银行的前10大贷款客户房地产行业占三席，贷款金额合计15.74亿元，占贷款总额的比例为1.41%。2022年，沧州银行的前10大贷款客户中，有2名房地产行业的客户，贷款金额合计10.89亿元，占贷款总额的比例降低至0.85%。
前10大客户中的房地产客户数量有所减少，对房地产行业的贷款投放并没有减少。
截至2022年年底，沧州银行投向房地产行业的贷款余额为213.53亿元，占贷款总额的比例为18.39%，虽然近几年该占比有所下滑，但房地产仍为其第二大贷款投向领域。该比例较2021年减少2.38个百分点，但余额较2021年增加2.2亿元。贷款总额规模的扩张，拉低了房地产贷款金额的占比，但沧州银行的房地产贷款业务规模仍未缩减。
贷款业务中房地产业务占比高，沧州银行投放房地产关联方的贷款业务质量或正在经受考验。
截至2023年3月末，沧州市建设投资集团持有沧州银行9.54%的股份，是第一大股东，沧州渤海新区新城房地产开发有限公司（下称“渤海新区新城房开公司”）和沧州黄骅港京港房地产开发有限公司（下称“黄骅港京港房开公司”）为其子公司。
2022年，沧州银行向渤海新区新城房开公司放款金额共计4.93亿元，向黄骅港京港房开公司放款金额共计2.5亿元；前述贷款均为一年期贷款，全部在2023年10月份之前到期。
据企查查，2022年5月20日，渤海新区新城房开公司被河北省第二建筑工程有限公司申请财产保全，法院同意冻结前者在银行的0.32亿元存款，冻结期为12个月。据2022年财报，同月23日，沧州银行向渤海新区新城房开公司授信0.73亿元，于6月初相继放款。
时代周报记者询问沧州银行上述两家房开公司今年到期的7.43亿元贷款有无全数回收，截至截稿，未收到回复。
02
抵御风险能力几何？
房地产业务曾一度是沧州银行规模增长的重要业务板块。
据中诚信国际信用评级有限责任公司出具的《沧州银行股份有限公司2023年度跟踪评级报告》，2022年受宏观经济下行和房地产行业波动等因素影响，沧州银行部分房地产业、能源供应业和制造业客户资金链紧张，无法按期偿还贷款。
所以在信用风险方面，2022年年底，沧州银行的不良贷款规模为25.3亿元，其中，可疑类贷款规模最大，为24.78亿元，较2021年增加3.49亿元，可疑类贷款预计的损失在30%-90%之间。2022年沧州银行加大不良贷款的处置力度，但2022年的不良贷款余额仍同比增长13.91%。
截至2023年6月底，沧州银行的不良贷款余额为26.17亿元，较年初进一步增加0.87亿元。针对不断增长的不良贷款，沧州银行计提了充分的准备金。2023年6月底沧州银行的拨备覆盖率为160.22%，而2020年-2022年，其拨备覆盖率为174.19%、186.97%、162.1%。
2022年开始，沧州银行的拨备覆盖率下滑，不断逼近监管要求的150%。据国家金融监督管理总局数据，今年二季度，银行业的平均拨备覆盖率为206.13%，股份制商业银行的平均拨备覆盖率为220%。沧州银行拨备覆盖率低于行业平均水平。
资产负债表流动性敞口是衡量流动性风险的动态指标之一，据沧州银行财报数据，截至2022年12月31日，沧州银行一年内的表内流动性净额（一年内到期资产减去一年内到期负债）为281.63亿元；3个月内的表内流动性净额为19.93亿元。
2023年前3个月，沧州银行的现金及现金等价物净增加额为14.71元，与上述的19.93亿元处于同个数量级。2023年上半年，沧州银行的现金及现金等价物净增加额为-4亿元。也就是说，2023年第二季度，沧州银行的现金及现金等价物净流出18.71亿元左右。截至2023年6月底，沧州银行的现金及现金等价物下降至23.83亿元。
具体来看，2023年上半年，影响现金流出较大的科目是经营活动产生的现金流，经营活动产生的现金流净额为11.22亿元，同比下滑87%。其中现金流入方面，客户存款和同业存款款项净增加额为287.59亿元，同比增长65.67%；收取利息、手续费及佣金的现金流入为40.21亿元，同比下滑44.75%。现金流出方面，以公允价值计量且其损益变动计入当期损益的金融资产的净增加额为12.32亿元，同比增长2269%；卖出回购金融资产的净减少额为32.92亿元，上年同期为0元。
今年上半年，沧州银行吸收客户存款和同业存款的能力明显比上年同期增强。
另外一方面，流动性比例是衡量流动性的静态指标。2020年-2022年，沧州银行的流动性比例分别为105.86%、102.67%、100.84%，意味着流动资产能够完全覆盖流动负债，且大于监管要求的25%。据国家金融监督管理总局数据，2022年银行业全年平均的流动性比例为62%，今年第二季度的流动性比例为64.37%。这意味着沧州其表内静态的流动性较好。
总体来看，沧州银行的流动性风险管理处于良好水平，有利于沧州银行积极抵御信用等风险。但沧州银行仍需面临现金及现金等价物余额下滑的问题。